在企业日常运营中，员工因公出差是常态，而合理的差旅费用管理则是保障企业财务健康、提升工作效率的重要环节。2019年，随着企业管理制度的不断完善，各公司对差旅费的报销标准和流程也进行了相应的调整和规范。本文将围绕“2019年差旅费报销标准表及规定”进行详细说明，帮助员工更好地了解相关制度，确保差旅费用的合规性和合理性。

一、差旅费报销的基本原则

在2019年的差旅费管理中，大多数企业遵循以下基本原则：

- 真实性原则：所有差旅费用必须基于实际发生的业务活动，不得虚报、冒领。

- 合理性原则：费用支出应与工作内容相匹配，避免不必要的开支。

- 合规性原则：报销流程需符合国家财税政策及企业内部管理制度。

- 透明化原则：所有报销项目需有明确的票据支持，并如实填写报销单。

二、差旅费报销标准（以一般企业为例）

根据2019年的普遍规定，差旅费主要包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等几大类，具体标准如下：

1. 交通费

- 飞机：按实报实销执行，通常限于经济舱，特殊情况下可申请商务舱，需提前审批。

- 火车/高铁：硬卧或二等座为标准，若因特殊情况需乘坐更高等级座位，须提供合理说明并经领导批准。

- 汽车/长途客车：按实际票价报销，无额外补贴。

2. 住宿费

- 城市级别不同，标准有所差异，例如：

- 一线城市（如北京、上海、广州、深圳）：每人每天不超过400元；

- 二线城市（如杭州、南京、成都）：每人每天不超过300元；

- 三线及以下城市：每人每天不超过200元。

- 需提供酒店发票及入住记录，超支部分原则上不予报销。

3. 伙食补助费

- 按天计算，一般为每人每天100元至150元不等，视地区和公司政策而定。

- 无需提供餐费发票，但需在报销单上注明出差天数。

4. 市内交通费

- 一般按实际发生金额报销，或按天发放固定额度（如每天30元）。

- 需保留打车票或公交票据作为凭证。

三、差旅报销流程

为了确保报销工作的高效与规范，2019年多数企业制定了统一的报销流程，包括以下几个步骤：

1. 出差前申请：员工需填写《出差申请表》，说明出差事由、时间、地点、预算等信息，提交部门负责人审批。

2. 差旅期间记录：员工需妥善保存各类票据，包括交通票、住宿发票、餐饮收据等。

3. 差旅结束后报销：填写《差旅费报销单》，附上相关票据，提交至财务部门审核。

4. 财务审核与支付：财务人员核实票据真实性及金额合理性后，完成报销流程并安排付款。

四、注意事项

- 所有票据必须为合法有效发票，且开票日期与出差时间相符。

- 报销单需填写完整，包括出差人姓名、部门、出差时间、地点、事由等信息。

- 超出标准部分需提前申请并获得批准，否则不予报销。

- 对于频繁出差或长期驻外的员工，部分企业设有专项差旅补贴或固定津贴，需另行申报。

五、结语

2019年，随着企业对成本控制和财务管理的重视程度不断提升，差旅费报销制度也在不断优化和完善。员工应充分了解并遵守相关规定，做到合规报销、合理使用，为企业节约成本、提高效率贡献力量。同时，企业在制定差旅费政策时，也应兼顾人性化与灵活性，确保制度既能约束行为，又能激励员工积极履职。