随着年度工作的逐步推进，公司财务部在内部审计方面开展了系统性的自查与评估工作，旨在进一步规范财务管理流程、提升财务信息的准确性与合规性。本次内审工作以发现问题、总结经验、优化机制为核心目标，现将相关情况总结如下：

一、内审工作总体情况

本次内审工作自2024年X月启动，历时X周，覆盖了财务部的主要业务模块，包括会计核算、资金管理、预算执行、税务申报及内部控制等方面。通过查阅资料、实地核查、人员访谈等方式，全面梳理了财务工作的运行状况。

二、主要工作内容

1. 会计核算检查

对各月份的账务处理进行了抽查，重点检查了凭证录入的完整性、科目使用是否符合会计准则、票据是否合法有效等。整体来看，账务处理基本规范，但个别凭证附件不全、摘要填写不明确的问题仍需改进。

2. 资金管理审核

重点对银行账户的使用情况、资金划拨流程、备用金管理等进行了审查，确保资金流动的安全性与透明度。发现部分部门报销流程存在滞后现象，已督促相关部门及时整改。

3. 预算执行分析

对各部门预算执行情况进行对比分析，查找实际支出与预算之间的偏差原因，提出合理化建议，为下一年度预算编制提供参考依据。

4. 税务合规性检查

检查了增值税、企业所得税等税种的申报与缴纳情况，确保税务数据准确无误，未发现重大违规行为。

三、存在的问题与不足

尽管本次内审整体情况良好，但仍存在以下问题：

- 部分财务人员对最新会计政策理解不够深入，导致个别业务处理不够规范；

- 内部审批流程仍有待优化，部分环节存在重复或冗余；

- 财务系统数据录入存在延迟，影响了财务报表的及时性；

- 部分部门对财务制度的执行力有待加强。

四、整改措施与改进建议

针对上述问题，财务部制定了相应的整改措施：

1. 加强财务人员培训，定期组织政策学习和案例分析，提升专业素养；

2. 优化审批流程，推动信息化建设，提高工作效率；

3. 强化数据录入管理，确保财务信息的实时性和准确性；

4. 建立与各部门的沟通机制，增强财务制度的执行力和配合度。

五、总结与展望

本次内审工作不仅发现了问题，也明确了改进方向，为今后财务工作的规范化、精细化打下了坚实基础。下一步，财务部将继续秉持严谨、高效的原则，持续完善内部管理体系，提升财务服务质量，为公司高质量发展提供有力保障。

财务部

2024年X月X日